ふるさと納税、いつやるのが賢い？メリット・デメリットも徹底解説！
「ふるさと納税ってよく聞くけど、いつやるのがお得なの？」「なんだか難しそう…」と感じている方も多いのではないでしょうか。ふるさと納税は、応援したい自治体に寄付をすることで、その地域に貢献できるだけでなく、素敵な返礼品を受け取れて税金も控除される、とっても魅力的な制度なんです。
このブログでは、ふるさと納税を最大限に活用するための「最適なタイミング」を、メリット・デメリットとあわせてわかりやすく解説します。初めての方も、もっとお得にふるさと納税を楽しみたい方も、ぜひ参考にしてくださいね！
ふるさと納税ってどんな仕組み？
まず、ふるさと納税の基本的な仕組みをおさらいしましょう。ふるさと納税は、好きな自治体に「寄付」をすることで、その寄付金額のうち2,000円を超える部分について、所得税と住民税から控除される制度です。
簡単に言うと、本来納めるはずの税金の一部を、応援したい自治体に「前払い」するようなイメージです。そのお礼として、自治体から地域の特産品などの「返礼品」が届くので、実質2,000円の自己負担で美味しいものや便利な品を手に入れられるのが大きな魅力です。
控除を受けるには、原則として「確定申告」が必要ですが、年間5自治体までの寄付であれば「ワンストップ特例制度」を利用することで、確定申告なしで手続きを完了できます。
ふるさと納税、ここが嬉しい！メリットをチェック
ふるさと納税には、たくさんのメリットがあります。
実質2,000円で豪華な返礼品がもらえる！
これが最大の魅力ですよね。地域の美味しいお肉やお米、新鮮な海産物、家電、旅行券など、魅力的な返礼品が目白押しです。普段なかなか手が出ないような高級品も、ふるさと納税ならお得に手に入れられるチャンスです。
税金が安くなる（控除される）！
寄付した金額に応じて、所得税からの還付と、翌年の住民税からの控除が受けられます。家計の負担を軽減しながら、地域の活性化に貢献できるのは嬉しいポイントです。
好きな自治体を応援できる！
災害支援や子育て支援、環境保全など、自分が共感する取り組みをしている自治体を選んで寄付することで、間接的に地域を応援できます。寄付を通して、地域の魅力に気づくこともありますよ。
普段出会えない地域の魅力を発見できる！
返礼品を通して、これまで知らなかった地域の特産品や文化に触れることができます。それがきっかけで、実際にその地域を訪れてみたくなるかもしれませんね。
知っておきたい！ふるさと納税のデメリット
メリットがたくさんあるふるさと納税ですが、いくつか注意しておきたいデメリットもあります。
自己負担金2,000円は必ずかかる
どれだけたくさん寄付しても、自己負担額は一律2,000円です。この2,000円分以上の価値がある返礼品を選べばお得になりますが、返礼品の価値が低いと感じる場合は、損をしてしまう可能性もあります。
控除上限額を超えると全額自己負担
年収や家族構成によって、税金が控除される「控除上限額」が決まっています。この上限額を超えて寄付してしまうと、超えた分は控除の対象外となり、全額自己負担になってしまいます。寄付をする前に、必ずご自身の控除上限額を確認しましょう。
手続きが必要
ワンストップ特例制度を利用する場合でも、申請書の記入や郵送が必要です。また、確定申告が必要な場合は、さらに書類の準備や手続きに手間がかかります。これらの手続きが苦手な方にとっては、少し負担に感じるかもしれません。
返礼品が一度に届く可能性がある
複数の自治体に寄付した場合、返礼品が届く時期が重なり、冷蔵庫に入りきらない、食べきれないといった事態になることも。計画的に寄付先を選び、返礼品の到着時期を考慮することが大切です。
ふるさと納税、いつやるのが賢い？目的別のおすすめタイミング！
では、ふるさと納税はいつ行うのが一番賢いのでしょうか？目的によっておすすめのタイミングは変わってきます。
1. 返礼品をすぐに楽しみたいなら「年明け～春先（1月～3月）」
「早く返礼品が欲しい！」という方は、年明けから春先にかけての寄付がおすすめです。年末の駆け込み寄付が落ち着く時期なので、自治体側の発送作業も比較的スムーズに進みやすい傾向があります。人気のある返礼品も、この時期ならまだ在庫がある可能性が高いでしょう。
2. 新しい返礼品に出会いたいなら「年度始め（4月）」
4月は新年度の始まりです。自治体によっては、このタイミングで新たな返礼品を追加したり、既存の返礼品をリニューアルしたりすることがあります。新しい魅力的な返礼品を探している方は、4月頃にチェックしてみるのがおすすめです。
3. 控除上限額ギリギリまで寄付したいなら「年末（11月～12月）」
「今年の収入が確定してから、控除上限額いっぱいまで寄付したい」という方は、年末が近づく11月～12月が最適です。この時期になると、その年の年収がある程度見えてくるため、控除上限額をより正確に把握しやすくなります。
ただし、年末はふるさと納税の駆け込み需要でサイトが混み合ったり、人気返礼品が品切れになったりする可能性が高まります。また、ワンストップ特例制度を利用する場合は、翌年1月10日までに申請書が必着なので、郵送期間も考慮して早めに手続きを済ませましょう。
4. キャンペーンでお得に寄付したいなら「ポイントアップ期間」
ふるさと納税サイトによっては、定期的にポイント還元率がアップするキャンペーンを実施しています。特に、年末の繁忙期には、各サイトで競争が激しくなり、お得なキャンペーンが集中する傾向があります。ポイントサイトを経由したり、クレジットカードのポイントアップデーを活用したりするのも賢い方法です。
ふるさと納税を始める前に！これだけは確認しておこう
ふるさと納税を始める前に、いくつか確認しておきたい大切なポイントがあります。
ご自身の控除上限額をシミュレーションする
これが最も重要です。年収や家族構成によって控除上限額は大きく変わります。多くのふるさと納税サイトでシミュレーターが提供されているので、必ず事前に計算しておきましょう。上限額を超えてしまうと、せっかくの寄付が無駄になってしまいます。
ワンストップ特例制度を利用するか、確定申告をするか決める
会社員などで確定申告が不要な方は、ワンストップ特例制度の利用がおすすめです。ただし、寄付先が6自治体以上になる場合や、医療費控除などで確定申告が必要な場合は、確定申告をすることになります。ご自身の状況に合わせてどちらを選ぶか確認しておきましょう。
ふるさと納税サイトを選ぶ
多数のふるさと納税サイトがあります。取り扱い返礼品の種類、サイトの使いやすさ、ポイント還元率などを比較して、ご自身に合ったサイトを選びましょう。
ふるさと納税を成功させるための具体的な対策
早めに返礼品をチェック！
人気の返礼品はすぐに品切れになってしまいます。気になる返礼品があれば、こまめにサイトをチェックしたり、お気に入り登録をしておくと良いでしょう。
返礼品のレビューを参考に！
実際に寄付した人のレビューは、返礼品の品質や配送状況などを知る上でとても参考になります。
計画的に寄付を行う！
特に年末にまとめて寄付をする場合は、返礼品の到着時期が重ならないように計画を立てましょう。冷蔵庫のスペースや消費期限なども考慮して選ぶのがおすすめです。
ワンストップ特例制度の申請は早めに！
年末に寄付をしてワンストップ特例制度を利用する場合、申請書の提出期限（翌年1月10日必着）に間に合わないと、確定申告が必要になってしまいます。余裕を持って早めに申請を済ませましょう。オンラインで申請できる自治体も増えているので、活用すると便利です。
寄付金受領証明書は大切に保管！
確定申告やワンストップ特例制度の申請には、寄付金受領証明書が必要です。自治体から送られてくる書類なので、紛失しないように大切に保管しましょう。
まとめ：賢くふるさと納税を楽しもう！
ふるさと納税は、地域貢献と自分へのご褒美を両立できる、素晴らしい制度です。ご紹介したタイミングや注意点を踏まえて、ご自身のライフスタイルに合った形で賢く活用し、お得にふるさと納税を楽しんでくださいね。